બજેટ પછી સોનું, શેર, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ કે પ્રોપર્ટી? જાણો ક્યાં રોકાણ કરવું સૌથી વધુ ફાયદાકારક

વર્તમાનમાં, શેર અને મ્યુચ્યુઅલ ફંડની સ્કીમનું વેચાણ 12 મહિના કે તેનાથી ઓછા સમયમાં કરવા પર શોર્ટ ટર્મ કેપિટલ ગેઇન ટેક્સ લાગતો હતો. કલમ 111A હેઠળ LTCG ફ્લેટ 15%ના દરે લગાવવામાં આવતો હતો.

પ્રતિકાત્મક તસવીર

Source : AI generated

Best investment after budget 2024: બજેટમાં બધા એસેટ ક્લાસ (શેર, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, સોનું અને પ્રોપર્ટી) પર લાગતા કેપિટલ ગેઇન ટેક્સના દર અને ગણતરીમાં ફેરફાર કરવામાં આવ્યો છે. આની સાથે સોના અને પ્રોપર્ટીના વેચાણ પર મળતો ઇન્ડેક્સેશનનો લાભ બંધ કરી દેવામાં આવ્યો છે. આનાથી ટેક્સના બોજનું ગણિત બદલાઈ ગયું છે. હવે મોટો સવાલ એ છે કે બજેટ પછી ક્યાં રોકાણ કરવું વધુ સારું રહેશે? ક્યાં રોકાણ પર શાનદાર રિટર્ન મળશે અને ટેક્સ પણ ઓછો ચૂકવવો પડશે? ચાલો જાણીએ.

ગોલ્ડ

બજેટ 2024એ સોના પર કેપિટલ ગેઇન માટે હોલ્ડિંગ અવધિને 36 મહિનાથી ઘટાડીને 24 મહિના કરી દીધી છે, જેથી તેને લોંગ ટર્મ કેપિટલ ગેઇન ગણી શકાય અને સાથે જ LTCG ટેક્સનો દર ઘટાડીને 12.5% કરી દીધો છે. આ ઉપરાંત, સોના માટે LTCG ગણતરી માટે ઉપલબ્ધ ઇન્ડેક્સેશનને દૂર કરી દેવામાં આવ્યું છે. આ પહેલાં, સોના અને સોનાના આભૂષણોના વેચાણ પર લોંગ ટર્મ કેપિટલ ગેઇન ટેક્સની ગણતરી કરતી વખતે ઇન્ડેક્સેશનની મંજૂરી હતી. આના દ્વારા મુદ્રાસ્ફીતિ સૂચકાંક અનુસાર કિંમત વધારીને કર પાત્ર મૂડીગત લાભને ઘટાડવાની મંજૂરી હતી. પરંતુ હવે એવું નહીં થાય.

પ્રોપર્ટી

બજેટ 2024એ પ્રોપર્ટી પર ઇન્ડેક્સેશન લાભને સમાપ્ત કરી દીધો છે. હવે, ઘર સંપત્તિ વેચીને થતા લાભ પર એક સમાન 12.5% લોંગ ટર્મ કેપિટલ ગેઇન ટેક્સ ચૂકવવો પડશે. આ પહેલાં લોંગ ટર્મ કેપિટલ ગેઇન ટેક્સ 20% આપવો પડતો હતો પરંતુ ઇન્ડેક્સેશનનો લાભ મળતો હતો. ટેક્સના જાણકારોનું કહેવું છે કે આનાથી પ્રોપર્ટી વેચવા પર ટેક્સનો બોજ વધશે. જોકે, એપ્રિલ 2001 પછી ખરીદેલી પ્રોપર્ટી પર જ આ લાગુ થશે. વારસામાં મળેલી અને 2001થી પહેલાંની પ્રોપર્ટી પર આ લાગુ નહીં થાય.

શેર અને મ્યુચ્યુઅલ ફંડ

વર્તમાનમાં, શેર અને મ્યુચ્યુઅલ ફંડની સ્કીમનું વેચાણ 12 મહિના કે તેનાથી ઓછા સમયમાં કરવા પર શોર્ટ ટર્મ કેપિટલ ગેઇન ટેક્સ લાગતો હતો. કલમ 111A હેઠળ LTCG ફ્લેટ 15%ના દરે લગાવવામાં આવતો હતો. 12 મહિનાથી વધુ સમય સુધી હોલ્ડ કરવા પર લોંગ ટર્મ કેપિટલ ગેઇન ટેક્સ લાગતો હતો. 1 લાખ રૂપિયા સુધીની આવક પર 10% કેપિટલ ગેઇન ટેક્સ લગાવવામાં આવતો હતો. હવે બજેટમાં શોર્ટ ટર્મ કેપિટલ ગેઇન ટેક્સને 15%થી વધારીને 20% અને લોંગ ટર્મ કેપિટલ ગેઇન ટેક્સનો દર 10%થી વધારીને 12.50% કરવાની જાહેરાત કરવામાં આવી છે. જોકે, લોંગ ટર્મ કેપિટલ ગેઇનને ₹1 લાખથી વધારીને ₹1,25,000 કરવાનો પણ પ્રસ્તાવ કરવામાં આવ્યો છે.

ક્યાં રોકાણ કરવું સૌથી વધુ ફાયદાકારક?

ફાઇનાન્સિયલ અને ટેક્સ એક્સપર્ટ્સ માને છે કે બજેટ પછી શેર અને મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સૌથી સારા રોકાણ માધ્યમ તરીકે ઉભરી આવ્યા છે. ટેક્સ દર વધવા છતાં તેમાં મળતા રિટર્ન પર ખૂબ વધારે અસર નહીં થાય કારણ કે હવે લોંગ ટર્મ કેપિટલ ગેઇનને વધારીને ₹1.25 લાખ રૂપિયા કરી દેવામાં આવ્યું છે. જો સોનાની વાત કરીએ તો સોના ચાંદી પર લાગતી કસ્ટમ ડ્યુટી 15%થી ઘટાડીને 6% કરી દેવામાં આવી છે. આનાથી સોનું લગભગ 5000 રૂપિયા સસ્તું થઈ ગયું છે. ચાંદી પણ લગભગ 8000 રૂપિયા સસ્તી થઈ ગઈ છે. આ ઘટાડો આગળ પણ જોવા મળી શકે છે. તેથી અત્યારે રોકાણ કરવું યોગ્ય નહીં હોય. જો પ્રોપર્ટીની વાત કરીએ તો છેલ્લા બે વર્ષમાં મોટાભાગના શહેરોમાં ઘરો અને દુકાનોની કિંમત બમણીથી વધુ થઈ ગઈ છે. સાથે જ, ઇન્ડેક્સેશનનો લાભ બંધ થવાથી ટેક્સનો બોજ વધી ગયો છે. તેથી ખૂબ સારું રિટર્ન મળવાની આશા હવે આગામી કેટલાક વર્ષોમાં કરી શકાતી નથી.

હવે નિર્ણય તમારે કરવાનો છે કે તમે લોંગ ટર્મ રોકાણકાર છો કે શોર્ટ ટર્મ? તમારા ફાઇનાન્સિયલ ગોલ અનુસાર જ રોકાણ કરો. રોકાણ કરતા પહેલા ફાઇનાન્સિયલ એક્સપર્ટની સલાહ જરૂર લઈ લો.